El flujo de dinero es vital para el crecimiento y el progreso nacional. Sin embargo, una parte de ese caudal puede estar contaminada. Hablamos de fondos provenientes del narcotráfico, la corrupción o destinados a financiar actos de terrorismo. Este «dinero sucio» no solo distorsiona los mercados. Además, socava la confianza y la integridad de todo nuestro sistema.

SARLAFT: Una Estrategia de Blindaje y Cumplimiento

SARLAFT significa Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo. No se trata de una simple lista de reglas. Por el contrario, es una arquitectura robusta y una estrategia integral. Está diseñada para blindar a las empresas—tanto financieras como del sector real—contra el riesgo de ser usadas para lavar dinero (LA) o financiar el terrorismo (FT). El sistema es exigido por la Superintendencia Financiera y otras entidades reguladoras.

Tres Pilares Fundamentales

1. Prevención Absoluta: Evitar que cualquier entidad se convierta en un eslabón de la cadena criminal.
2. Integridad Sistémica: Asegurar la transparencia y la confianza del sistema económico.
3. Cumplimiento Global: Estar alineados con los estándares internacionales, como las recomendaciones del GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional).

El Motor de Cuatro Tiempos: La Gestión del Riesgo

La gestión del riesgo bajo el SARLAFT es un ciclo continuo y metódico. Por lo tanto, es esencial para una respuesta efectiva. Este proceso se estructura en cuatro etapas principales:

1. Identificación de Riesgos: La entidad debe evaluar y determinar los riesgos de LA/FT a los que está expuesta. Se deben considerar factores internos y externos.
2. Medición del Riesgo: Una vez que se identifican, la entidad debe cuantificar estos riesgos. Esto implica establecer la probabilidad de que ocurran y el impacto potencial en la organización.
3. Control de Riesgos: Con base en la medición, se deben establecer y aplicar controles efectivos. Esto ayuda a mitigar y reducir los riesgos identificados.
4. Monitoreo de Riesgos: Finalmente, la entidad debe supervisar de forma continua los riesgos y la efectividad de los controles. Esta vigilancia permite ajustar las estrategias según sea necesario.

SARLAFT 4.0: Adaptación al Mundo Digital

El riesgo no es estático, y el SARLAFT tampoco lo es. Con la llegada de SARLAFT 4.0 (desde 2020), el sistema se modernizó. Así pues, puede enfrentar los retos de la era digital de manera más eficaz.

Este nuevo enfoque se centra en dos conceptos clave:

• Identidad Digital: Se exigen políticas robustas para verificar la identidad de clientes. Esto aplica especialmente a interacciones no presenciales.
• Beneficiario Final: La obligación de ir más allá del representante legal. Se busca descubrir quién realmente se beneficia de la operación, cerrando el paso a las empresas de papel.

Los 8 Elementos Esenciales del Sistema

Para que el sistema funcione correctamente, las entidades deben basarse en estos ocho pilares:

1. Políticas y Procedimientos: Definir el «cómo» y el «qué hacer» con reglas claras.
2. Estructura Organizacional: Asignar responsabilidades a todos los involucrados, desde la Junta Directiva.
3. Debida Diligencia del Cliente (DDC): «Conozca a su Cliente» (KYC) es la ley. Esto implica verificar su identidad, el origen de sus fondos y su actividad económica.
4. Órganos de Control: Designar auditores y revisores fiscales que aseguren la correcta ejecución del sistema.
5. Tecnología: Usar infraestructura avanzada para monitorear transacciones y facilitar la gestión.
6. Documentación: Llevar un registro meticuloso de cada acción realizada.
7. Capacitación Constante: Un empleado bien entrenado es la primera y mejor línea de defensa.
8. Reporte: La obligación crucial de reportar operaciones sospechosas (ROS) a la UIAF (Unidad de Información y Análisis Financiero).

El SARLAFT se originó en el sector financiero. Sin embargo, su aplicación se ha extendido al sector real y, notablemente, a la gestión pública.

La Importancia de la Asesoría Especializada

En un entorno regulatorio tan dinámico y de alta exigencia, la correcta implementación y actualización del SARLAFT es vital. No obstante, este proceso suele ser complejo. Para garantizar que su empresa no solo cumpla, sino que esté verdaderamente blindada contra el riesgo LA/FT, la asesoría especializada es indispensable. Contacto Legal® ofrece servicios integrales. Estos van desde la consultoría legal en la elaboración de su manual SARLAFT, hasta el diseño de políticas de Debida Diligencia del Cliente (DDC).